Indicatori Financiari de Avertizare Timpurie
Vizualizează principalii indicatori financiari de care ai nevoie pentru a percepe din timp apropierea stării de dificultate.
Rata Curentă a Lichidității
Măsoară de câte ori pot fi acoperite datoriile pe termen scurt din activele pe termen scurt
1
2
PericolAtențieSigur
Cauze comune pentru degradare:
Stocuri excesive și greu de vandut
Încasări lente de la clienți
Datorii pe termen scurt în creștere
Recomandări pentru îmbunătățire:
Rata Rapidă a Lichidității (Test Acid)
Exclude stocurile pentru o imagine mai conservatoare.
0.8
1.2
PericolAtențieSigur
Cauze comune pentru degradare:
Dependență mare de stocuri
Creanțe nerecuperabile
Politici de credit prea permisive
Recomandări pentru îmbunătățire:
Îmbunătățirea managementului creanțelor
Diversificarea surselor de finanțare
Optimizarea ciclului de conversie
Rata Lichidității Imediate (Cash Ratio)
Măsoară capacitatea de plată folosind doar numerar.
0.2
0.5
PericolAtențieSigur
Cauze comune pentru degradare:
Managementul deficient al numerarului
Lipsa rezervelor de lichiditate
Fluxuri de numerar imprevizibile
Recomandări pentru îmbunătățire:
Îmbunătățirea managementului de numerar
Crearea unei rezerve de lichiditate
Planificarea fluxurilor de numerar